Декларація про прибуток підприємства, Детальна інформація

2 Нарахований податок зменшується на (сума рядків з 42.1 по 42.6) : 42



2.1 нараховані авансові внески 42.1



2.2 донараховану суму податку за актами перевірок поточного року 42.2



2.3 суму податку, нарахованого юридичною особою до бюджетів територіальних громад за місцезнаходженням філій, у разі прийняття рішення щодо сплати консолідованого податку 42.3



2.4 суму податку, сплаченого від прибутку (крім пасивного), отриманого за кордоном, якщо розмір податку на прибуток не більший визначеного граничного розміру заліку 42.4



2.5 суму податку, сплаченого з пасивного прибутку, у разі, якщо міжнародним договором встановлені інші правила, ніж ті, що передбачені цим Законом 42.5



2.6 суму податку на проценти по операціях з безстроковими цінними паперами, внесеного платником податку (емітентом) до бюджету 42.6



3 Вартість придбаних торгових патентів 42.7



4 Сума коштів та матеріальних активів, спрямованих платником податку на будівництво житла для військовослужбовців та членів їх сімей в межах нарахованого податкового зобов’язання, але не більше фактично отриманого прибутку звітного періоду 42.8



 1 2 3 4

5 Сплачена сума податку на дивіденди 42.9



6 Сума податку, яка підлягає нарахуванню за особовим рахунком платника :



6.1 підлягає нарахуванню - за позитивного значення різниці між рядками (41.4 - 42 - 42.7 - 42.8 - 42.9) 43



6.2 підлягає зменшенню - за від’ємномного значення різниці між рядками (41.4 - 42 - 42.7 - 42.9 + 45) 44



7 Залишок суми податку на дивіденди, не перекритий податком на прибуток, що підлягає перенесенню на наступні звітні періоди (позитивне значення різниці між рядками 42.9 - (41.4 - 42.7) 45