"Виробнича практика на прикладі Дирекції АППБ "АВАЛЬ"", Детальна інформація
"Виробнича практика на прикладі Дирекції АППБ "АВАЛЬ""
- відповідність записів касової книги підприємства про суми , одержані з банку та здані в банк, з даними банку.У разі розходження між даними банку та записами в касовій книзі з”ясовуються причини цих розходжень.При встановлені зловживань банк зобов”язаний негайно передати матеріали правоохоронним органам.
- забезпечення щоденного дотримання встановлених банком лімітів залишків готівки в касі , строків і порядку здавання грошової виручки,своєчасність повернення в банк не витрачених у встановлений строк сум заробітної плати,допомог,стипендій,винагород та інших сум.Уразі виявлення порушень з”ясовується ,протягом якого часу і яка сума не здавалася до банку і з якої причини,коли і на яку суму мало місце перевищення ліміту каси за період , що перевіряється;
- правильність витрачання готівки , що одержана в банку , на цілі,зазначені в чеку; правомірність витрачання готівки з виручки;
- правильність ведення касової книги і своєчасність обліку в ній надходжень і видачі готівки.
Результати перевірки оформляються актом,в якому відображається стан надходжень готівки до кас підприємств,що перевіряються , і її витрачання за період , що перевіряється.
Посада економіста депозитарію входить до комерційного сектору .
Функціональні обов”язки економіста депозитарію :
- розвиток,вдосконалення програмного забезпечення депозитарної діяльності банку з іменними цінними паперами згідно нормативної бази , розробленої в управлінні цінних паперів та біржової діяльності ;
- розробка та виконання документів методичного характеру, що стосуються депозитарної діяльності установ банку з іменними цінними паперами ;
- впровадження програмного забезпечення по обслуговуванню випусків цінних паперів інших емітентів в Головному депозитарії та депозитаріях підрозділів банку;
- ведення реєстру емітентів цінних паперів в системі ведення реєстру та своєчасне поновлення інформації про емітентів в структурних підрозділах банку ;
- ведення реєстрів та кодіфікація випусків цінних паперів в системі ведення реєстру та своєчасне поновлення цієї інформації до депозитарію структурних підрозділів банку ;
- надання консультаційних послуг клієнтам депозитарію в сфері депозитарно-реєстраторської діяльності з державними цінними паперами та цінними паперами інших емітентів.
Економіст у своїй роботі керується Положенням “ Про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів”.
Положення встановлює вимоги до ведення реєстру власників іменних цінних паперів,порядок ведення цього реєстру, обов”язки реєстратора, емітентів та зареєстрованих осіб,обмеження доступу інформації,яка міститься у реєстрі.
ФУНКЦІЇ РЕЄСТРАТОРА
- складання реєстру власників іменних цінних паперів та переліків власників іменних цінних паперів і номінальних утримувачів на певну дату ;
- ведення особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб ;
- облік зареєстрованих заставодержателів ;
- облік нарахованих та иплачених доходів за іменними цінними паперами ;
- облік іменних цінних паперів на рахунках емітента ,пов”язаних з проведенням корпоративних операцій та операцій по викупу та погашенню іменних цінних паперів ;
- ведення в хронологічному порядку журналу обліку записів у реєстрі по кожному виду іменних цінних паперів ;
- ведення журналу обліку запитів ;
- ведення журналу обліку виданих,погашених , втрачених та анульованих іменних цінних паперів , що випущені в паперовій формі ;
- облік та зберігання документів, які є підставою для внесення змін до реєстру .
Банк заключає з емітентом договір на надання послуг по веденню реєстру власників іменних цінних паперів.
Після заключення договору заповнюються анкети зареєстрованої особи :
- для юридичних осіб;
- для фізичних осіб.
Реєстр власників іменних цінних паперів містить :
- забезпечення щоденного дотримання встановлених банком лімітів залишків готівки в касі , строків і порядку здавання грошової виручки,своєчасність повернення в банк не витрачених у встановлений строк сум заробітної плати,допомог,стипендій,винагород та інших сум.Уразі виявлення порушень з”ясовується ,протягом якого часу і яка сума не здавалася до банку і з якої причини,коли і на яку суму мало місце перевищення ліміту каси за період , що перевіряється;
- правильність витрачання готівки , що одержана в банку , на цілі,зазначені в чеку; правомірність витрачання готівки з виручки;
- правильність ведення касової книги і своєчасність обліку в ній надходжень і видачі готівки.
Результати перевірки оформляються актом,в якому відображається стан надходжень готівки до кас підприємств,що перевіряються , і її витрачання за період , що перевіряється.
Посада економіста депозитарію входить до комерційного сектору .
Функціональні обов”язки економіста депозитарію :
- розвиток,вдосконалення програмного забезпечення депозитарної діяльності банку з іменними цінними паперами згідно нормативної бази , розробленої в управлінні цінних паперів та біржової діяльності ;
- розробка та виконання документів методичного характеру, що стосуються депозитарної діяльності установ банку з іменними цінними паперами ;
- впровадження програмного забезпечення по обслуговуванню випусків цінних паперів інших емітентів в Головному депозитарії та депозитаріях підрозділів банку;
- ведення реєстру емітентів цінних паперів в системі ведення реєстру та своєчасне поновлення інформації про емітентів в структурних підрозділах банку ;
- ведення реєстрів та кодіфікація випусків цінних паперів в системі ведення реєстру та своєчасне поновлення цієї інформації до депозитарію структурних підрозділів банку ;
- надання консультаційних послуг клієнтам депозитарію в сфері депозитарно-реєстраторської діяльності з державними цінними паперами та цінними паперами інших емітентів.
Економіст у своїй роботі керується Положенням “ Про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів”.
Положення встановлює вимоги до ведення реєстру власників іменних цінних паперів,порядок ведення цього реєстру, обов”язки реєстратора, емітентів та зареєстрованих осіб,обмеження доступу інформації,яка міститься у реєстрі.
ФУНКЦІЇ РЕЄСТРАТОРА
- складання реєстру власників іменних цінних паперів та переліків власників іменних цінних паперів і номінальних утримувачів на певну дату ;
- ведення особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб ;
- облік зареєстрованих заставодержателів ;
- облік нарахованих та иплачених доходів за іменними цінними паперами ;
- облік іменних цінних паперів на рахунках емітента ,пов”язаних з проведенням корпоративних операцій та операцій по викупу та погашенню іменних цінних паперів ;
- ведення в хронологічному порядку журналу обліку записів у реєстрі по кожному виду іменних цінних паперів ;
- ведення журналу обліку запитів ;
- ведення журналу обліку виданих,погашених , втрачених та анульованих іменних цінних паперів , що випущені в паперовій формі ;
- облік та зберігання документів, які є підставою для внесення змін до реєстру .
Банк заключає з емітентом договір на надання послуг по веденню реєстру власників іменних цінних паперів.
Після заключення договору заповнюються анкети зареєстрованої особи :
- для юридичних осіб;
- для фізичних осіб.
Реєстр власників іменних цінних паперів містить :
The online video editor trusted by teams to make professional video in
minutes
© Referats, Inc · All rights reserved 2021