Створення фірми фото послуг "Фуджі фото сервіс", Детальна інформація

квартал4 квартал1.Явочна чисельність касирів на зміну112123452.Явочна чисельність операторів111112223.Середньосписочна чисельність касирів23635710124.Середньосписочна чисельність операторів233235555.Середньосписочна чисельність операторів цифрового друку12315679РАЗОМ, середньосписочна чисельність71015816232833

Планова явочна чисельність працівників визначалася виходячи з планової трудомісткості і номінального фонду робочого часу на одного робітника. Планова облікова чисельність робітників визначалася виходячи з трудомісткості й ефективного фонду робочого часу на одного робітника (номінального фонду за винятком втрат - див. таб. 6.3.).



Таблиця 6.5. - Штатний розпис персоналу, що працює по змінах на 2002 рік.



№ п/пПосадаСередньосписочна кількість працівниківФорма оплати праці

Відрядна розцінка на знімок, грн.Часова тарифна ставка, грн.1.оператор3сдельная0,0812,352.Оператор цифрового друку2сдельная0,529,703.касир4почасовая3

РАЗОМ9

Таким чином, у плановому періоді чисельність робітників складе 9 чоловік, службовців - 12 чоловік. Плановий фонд робочого часу на одного робітника складе 1650 годин, що знаходиться в межах вимог трудового законодавства.



Таблиця 6.6. - Плановий фонд оплати праці, тис. грн.



Найменування показникароки20022003200420052006Загальний фонд оплати праці працівників83,28260,26390,30507,93633,80відрахування на соцстрахування31,2397,60146,36190,47237,68зарплата административно-управлінського персоналу з відрахуваннями76,2876,2876,2876,2876,28РАЗОМ ФОП190,79434,13612,94774,69947,75



Фонд оплати праці на підприємстві складається з основної заробітної плати, доплат за роботу надурочно і фонд оплати праці відпускних, а також страхового резерву в розмірі 10% від фонду оплати праці. Фонд оплати праці відпускних розраховується (відповідно до Листа Мінпраці від 17.05.94. №05-1761) шляхом розподілу суми заробітку робітника за рік на кількість календарних днів (за винятком святкових) і множенням на кількість календарних днів відпустки.

Середня заробітна плата складе 537 грн.



Таблиця 6.7. - План накладних витрат, грн.



Статті затратроки20022003200420052006витрати на утримання адміністративного персоналу76279,5076279,5076279,5076279,5076279,50витрати на утримання офісу520,00401,00426,50452,00452,00орендні платежі1000,001000,001250,001500,001500,00витрати на маркетинг10000,0010000,0010000,0010000,0010000,00платежи за лізинг214137,00214137,00214137,00214137,00214137,00комунальний податок326,40367,20448,80510,00550,80транспортний збір544,481076,301210,291244,201436,96інноваційний фонд9074,6817938,2820171,5420736,6523949,31фонд соціального захисту інвалідів6444,706444,706444,706444,706444,70амортизаційні відрахування31295,0031295,0040925,0055345,0080205,00витрати на ремонт6429,506429,507392,508834,5011320,50РАЗОМ356051,26365368,48378685,84395483,55426275,77



Витрати на утримання адміністративного персоналу розраховувалися відповідно до посадових окладів і штатного розкладу на планований рік. Витрати на утримання офісу включають витрати на електроенергію, споживану комп'ютерами й іншим допоміжним устаткуванням, канцелярські витрати й ін. Комунальний податок розраховувався виходячи з норми відрахувань - 17 грн. (один неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян) із працюючого на місяць. Транспортний збір (Збір на будівництво, реконструкцію, ремонт і утримання автомобільних доріг) - 0,06% від суми товарообігу (виторгу від реалізації продукції). Відрахування в інноваційний фонд - 1% від виторгу від реалізації продукції. Відрахування у фонд соціального захисту інвалідів - 1 середня заробітна плата на місяць. Норма амортизаційних відрахувань для основного і допоміжного устаткування використовувалася в розмірі 20% в рік від первісної вартості, для нематеріальних активів 5% у рік. Витрати на ремонт розраховувалися в розмірі 0,5% від вартості машини для друку фотознімків і 2% від вартості іншого устаткування.



Розділ 7 Оцінка ризиків і страхування





Для оцінки ризику проекту використовувалася методика, запропонована Липсицом И.В. і Коссовим В.В., і відома як методика постадийної оцінки ризику.

У даній методиці під ризиком розуміється небезпека того, що цілі, поставлені в проекті, можуть бути не досягнуті цілком чи частково.

Так як розглядаємий проект охоплює декілька стадій, то й оцінку ризику доцільно проводити по них, тобто по підготовчій стадії і стадії функціонування.

По характеру впливу ризики були розділені на прості і складні. Складні ризики є композицією простих, кожен з яких у композиції розглядається як простий ризик. Прості ризики визначаються певним переліком непересічних подій, тобто кожний з них розглядається як не залежний від інших.