Бізнес-план створення інтернет-провайдера "ЄвроНет", Детальна інформація

платежи за лізинг 214137,00 214137,00 214137,00 214137,00 214137,00

комунальний податок 326,40 367,20 448,80 510,00 550,80

транспортний збір 544,48 1076,30 1210,29 1244,20 1436,96

інноваційний фонд 9074,68 17938,28 20171,54 20736,65 23949,31

фонд соціального захисту інвалідів 6444,70 6444,70 6444,70 6444,70 6444,70

амортизаційні відрахування 31295,00 31295,00 40925,00 55345,00 80205,00

витрати на ремонт 6429,50 6429,50 7392,50 8834,50 11320,50

РАЗОМ 356051,26 365368,48 378685,84 395483,55 426275,77



Витрати на утримання адміністративного персоналу розраховувалися відповідно до посадових окладів і штатного розкладу на планований рік. Витрати на утримання офісу включають витрати на електроенергію, споживану комп'ютерами й іншим допоміжним устаткуванням, канцелярські витрати й ін. Комунальний податок розраховувався виходячи з норми відрахувань – 17 грн. (один неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян) із працюючого на місяць. Транспортний збір (Збір на будівництво, реконструкцію, ремонт і утримання автомобільних доріг) – 0,06% від суми товарообігу (виторгу від реалізації продукції). Відрахування в інноваційний фонд – 1% від виторгу від реалізації продукції. Відрахування у фонд соціального захисту інвалідів – 1 середня заробітна плата на місяць. Норма амортизаційних відрахувань для основного і допоміжного устаткування використовувалася в розмірі 20% в рік від первісної вартості, для нематеріальних активів 5% у рік. Витрати на ремонт розраховувалися в розмірі 0,5% від вартості машини для друку фотознімків і 2% від вартості іншого устаткування.

Фінансовий план

Усі розрахунки проводились з урахуванням приведеного в розділі 5 прогнозу попиту по середньому варіанту, як найбільш ймовірному. Так як планується, що підготовчий етап реалізації проекту складе 6 місяців, то для спрощення таблиць і їхньої наочності підготовчий період у фінансовий план не включається. Витрати на придбання сировини, устаткування і т.д. переносяться на перший місяць запуску проекту, а витрати на придбання устаткування не включаються в план доходів і витрат і план руху коштів. Ці витрати відбиваються в балансовому плані в статтях основних засобів і нематеріальних активів.

У плані доходів і витрат приведені середні ціни на продукцію з урахуванням планового зниження цін і застосування знижок постійним клієнтам.

Таблиця 6.1.

План доходів і витрат

Показатели 2002

2003



2004



2005

2006

Доступ до мережі Об’єм продаж, тис. год 407,67 1363,37 2003,31 2629,35 3246,11

ціна, год 0,74 0,71 0,65 0,62 0,60

витрати, грн/год 0,65 0,44 0,42 0,42 0,42

ПДВ, грн/год 0,09 0,07 0,06 0,06 0,05

Веб-дизайн Об’єм послуг, тис.у.о. 0,59 1,98 2,91 3,83 4,72

ціна, грн 122,00 122,00 122,00 122,00 122,00

витрати, грн/у.о. 112,91 110,99 110,85 110,71 110,68

ПДВ, грн/у.о. 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00