Автоматизація розрахунково-касових операцій (на матеріалах АБ “Металург” м. Запоріжжя), Детальна інформація

отримувача платежу: найменування юридичної особи, ідентифікаційний код (ОКПО), номер потрчного рахунку, найменування банку, в якому відкрито рахунок отримувача, код установи банку (МФО);

платника платежу: фамілія, ім’я, по-батькові, номер особового рахунку платника (за його наявністю), призначення платежу, сума з вказаним ПДВ (за наявністю), період, за який здійснюється платіж.

Під час прийому податків, зборів та інших платежів в бюджет та державні цільові фонди додатково до вищеперелічених реквізитів, платіжний документ повинен містити:

код виду платежу (заповнюється юридичною особою);

код бюджетної класифікації (заповнюється юридичною особою);

ідентифікаційний номер (окрім випадків, коли фізично особа його не має за релігійними переконаннями, про що в паспорті зроблена відмітка).

Адреса платника вказується при оформленні разових платежів. При прийомі платежів при зазначенні суми цифрами розділовим знаком є кома (наприклад: 123,45), при зазначенні суми прописом перше слово починається з великої букви, назва грошової одиниці вказується в скороченій формі, сума копійок – цифрами (наприклад: Двадцять грн. 78 коп.). Якщо сума складається тальки з копійок, обов’язковою умовою э написання слів “Нуль грн.”. У випадку відсутності в сумі копійок, обов’язковим є написання слів “00 коп.”

При прийомі платежів на суми, які перевищують еквівалент євро за офіційним курсом гривні до іноземної валюти та/або сумнівних операцій, незалежно від суми в касових документах необхідно вказувати фамілію, ім’я та по-батькові клієнта, дату народженні, його адреса проживання, а також номер і дату видачі паспорту або документа, який його замінює, назву організації, яка його видала, підпис клієнта. Повідомлення, до прийом платежу касиром, повинне бути завізоване головним бухгалтером і керівником відділення.

При використанні комп’ютерної системи, прихідний документ може заповнюватися в частині повідомлення. Квитанція для клієнта роздруковується з принтеру. Квитанція містить наступні реквізити: найменування банку, дата та час проведення операції, призначення платежу, інформація про платника і отримувача платежу.

Платіжні документи можуть заповнюватися як вручну, так і типографським способом. Виправлення в платіжних документах не дозволяються.

Якщо один з реквізитів відсутній в платіжному документі або документ заповнений з порушенням вимог, які встановлені Інструкцією НБУ №1, документ вертається клієнту і операція не виконується. Касир пропонує клієнту переоформити документ.

В кінці дня “повідомлення” обандеролюються за символами у відповідності з п.15.22 Інструкції НБУ №1, передаються разом з платіжними дорученнями і звітними документами економісту сектора бухгалтерського обліку операцій фізичних осіб.

Готівковий прийом платежів проводиться без платіжної картки, безготівкові перерахування – із застосуванням платіжної картки. При наборі суми платежу касиром, клієнт підтверджує суму шляхом набору на ПІН-клавіатурі.

Відмітки про проведення платежу. Касир після проведення операції на “повідомленні” печатку і підпис і залишає його в себе для звіту. Клієнту касир передає квитанцію про проведену операцію, яка роздруковується з принтера, з особистим підписом і печаткою.

Прийом платежів на рахунки юридичних осіб, з якими заключено договір про розрахунково-касове обслуговування, касир проводить в наступному порядку:

перевіряє наявність всіх реквізитів в “повідомленні”;

обирає операцію з класифікатора “Платежі на користь організацій”;

проводить прихідну операцію на рахунок організації або навчального закладу;

плата за розрахунково-касове обслуговування не стягується.

В системі є організації, при прийомі платежів на рахунок яких розрахунково-касове обслуговування стягується з клієнта. В цьому випадку в полі “Призначення платежу” вказано: “Розрахунково-касове обслуговування стягувати”.

Якщо при прийомі платежів виникли сумніви у визначенні символу призначення платежу, касир:

активізує меню “Договори”;

входить в меню “Комунальні та інші платежі”;

в полі “Рахунок отримувача” проставляє розрахунковий рахунок отримувача платежу;

система виводить на екран інформацію про отримувача платежу (МФО, назва організації, рахунок отримувача, призначення платежу, символ);

активізує меню “Робота”;

обирає операцію з класифікатора “Платежі на користь організацій”;

знаходить потрібний символ, набирає розрахунковий рахунок отримувача платежу;

проводить прихідну операцію.

Прийом платежів на користь юридичних осіб, з якими не заключений договір на розрахунково-касове обслуговування (разовий платіж). Якщо при введенні розрахункового рахунку отримувача платежу в меню “Комунальні та інші платежі” висвітлюється інформація «Пуста таблиця» - платіж на користь юридичної особи є разовим.